Algunas empresas renuncian por completo a la planificación de la liquidez, basándose en el lema: “De alguna manera saldrá bien”. Pero en algún momento, incluso los empresarios más exitosos se ven atrapados en la falta de una visión general de sus ingresos y gastos. En este artículo le explicaremos qué es importante en la planificación de liquidez y cómo herramientas especiales facilitan el trabajo.
¿Cuál es el objetivo de la planificación de liquidez?
La planificación de la liquidez tiene como objetivo evitar que una empresa incumpla con sus pagos o se vuelva insolvente. En algunos casos, la quiebra se podría haber evitado si los responsables hubieran llevado a cabo una planificación de liquidez.
Esto a menudo muestra de antemano si cabe esperar un cuello de botella de liquidez en los próximos meses. Por lo tanto, la planificación proporciona tiempo para prepararse para el cuello de botella y tomar contramedidas de manera oportuna.
Otro objetivo de la planificación de liquidez es vigilar constantemente los costes de la empresa. Si observa más de cerca sus gastos, a menudo podrá identificar puntos en los que puede ahorrar. Los costes ahorrados tienen un efecto positivo directo sobre la liquidez de la empresa.
¿Qué componentes tiene la planificación de liquidez?
Es muy simple decir Planificación de liquidez la comparación de ingresos y gastos esperados dentro de un período de tiempo determinado.
ganancia
En la planificación de liquidez, el lado de los ingresos consta de todos los flujos de efectivo entrantes que ingresan a la empresa. Ejemplos de ingresos incluyen:
gasto
Por el lado de los gastos, la planificación de la liquidez incluye todos los flujos de caja salientes que salen de la empresa, es decir, los costes. Por ejemplo, estos son:
Dependiendo de la empresa, existen otros costes. Por lo tanto, la lista anterior no debe considerarse completa.
¿Cómo se crea un plan de liquidez?
Durante un período de tiempo determinado, por ejemplo durante un mes, se comparan los ingresos con los gastos y se determina el saldo deduciendo los gastos de los ingresos. Si el saldo es negativo, esto representa un déficit de liquidez; si es positivo, has generado un excedente de liquidez.
Este principio se puede aplicar tanto a los últimos meses como a los próximos. Si nunca antes ha realizado una planificación de liquidez, primero debe analizar sus ingresos y gastos anteriores. Esto muestra patrones recurrentes. Estos son importantes a la hora de crear una planificación de liquidez para los próximos meses, ya que sólo se puede trabajar con valores estimados.
Es útil para la planificación de liquidez inicial verificar los flujos de efectivo pasados para detectar los siguientes patrones:
Para simplificar, agrupa los ingresos y gastos en diferentes categorías y luego ingresa el total de cada categoría en una tabla, por ejemplo, costos de personal o pagos de clientes.
Luego, el saldo se determina de mes a mes. Ingrese los valores estimados en la tabla para los meses futuros. Es importante dibujar una imagen del futuro lo más realista posible. Si se espera que la demanda de los clientes caiga, esto debería tenerse en cuenta con menores ingresos. De esta manera, se pueden identificar de antemano posibles cuellos de botella de liquidez si se genera un déficit de liquidez persistente.
Herramientas digitales para una mejor visión general y más seguridad en la planificación
Los responsables o sus empleados suelen realizar la planificación de liquidez en Excel. Eso no está mal, pero es incómodo. Con este procedimiento se deben visualizar todas las cuentas comerciales e ingresar los ingresos y gastos en la tabla de Excel según las categorías. Esto requiere mucho tiempo y es propenso a errores.
La planificación es mucho más fácil con herramientas digitales diseñadas específicamente para la gestión de liquidez. El software de planificación de liquidez Agicap, por ejemplo, se sincroniza automáticamente con los servidores del banco y recupera todas las transacciones de las cuentas comerciales todos los días y las almacena en las categorías designadas. Los empleados ya no tienen que escribir y sumar cantidades, y tienen una actualizada diariamente con solo presionar un botón. Resumen de liquidez .
Se pueden definir varios escenarios de liquidez para la planificación, que pueden variar desde pesimistas hasta realistas y optimistas. Esto significa que los responsables pueden ver todo el espectro en el que puede moverse la liquidez de las empresas en los próximos meses. Esto facilita la toma de decisiones estratégicas para prevenir posiblemente un cuello de botella de liquidez.
Conclusión: la planificación de la liquidez es fácil con las herramientas adecuadas
La planificación de la liquidez juega un papel importante en la planificación financiera de una empresa y ayuda a mantener bajos los costos y evitar cuellos de botella de liquidez. Si desea que la planificación sea lo más sencilla posible, debe utilizar un software de gestión de liquidez que maneje las tareas rutinarias de forma automática. Esto significa que la planificación de la liquidez está siempre actualizada y los responsables siempre disponen de una base de datos bien fundada sobre la que pueden tomar decisiones importantes.
Acerca del Dr. Nirmalarajah Asokan:
Dr. Nirmalarajah Asokan es directora senior de marketing de contenidos en Agicap en Berlín. Se especializa en gestión de liquidez, flujo de caja y planificación financiera. Actualmente es responsable de la concepción, optimización e implementación del marketing de contenidos para la herramienta de gestión de liquidez Agicap.
