Sommige bedrijven zien helemaal af van liquiditeitsplanning, onder het motto: ‘Het komt wel goed.’ Maar op een gegeven moment raken zelfs de meest succesvolle ondernemers verstrikt in een gebrek aan overzicht over hun inkomsten en uitgaven. In dit artikel leggen wij u uit wat belangrijk is bij liquiditeitsplanning en hoe speciale tools het werk gemakkelijker maken.
Wat is het doel van liquiditeitsplanning?
Liquiditeitsplanning is bedoeld om te voorkomen dat een bedrijf in gebreke blijft met zijn betalingen of insolvent wordt. In sommige gevallen had een faillissement voorkomen kunnen worden als de verantwoordelijken een liquiditeitsplanning hadden uitgevoerd.
Hieruit blijkt vaak al op voorhand of er de komende maanden een liquiditeitsknelpunt te verwachten is. Planning biedt daarom tijd om zich op het knelpunt voor te bereiden en tijdig tegenmaatregelen te nemen.
Een ander doel van liquiditeitsplanning is om voortdurend de kosten van het bedrijf in de gaten te houden. Als u uw uitgaven nader bekijkt, kunt u vaak punten identificeren waarop u kunt besparen. Bespaarde kosten hebben een direct positief effect op de liquiditeit van de onderneming.
Uit welke componenten bestaat de liquiditeitsplanning?
Het is heel eenvoudig om te zeggen Liquiditeitsplanning de vergelijking van verwachte inkomsten en uitgaven binnen een bepaalde periode.
winst
Bij liquiditeitsplanning bestaat de inkomstenkant uit alle inkomende kasstromen die de onderneming binnenstromen. Voorbeelden van inkomsten zijn onder meer:
uitgaven
Aan de uitgavenkant omvat de liquiditeitsplanning alle uitgaande kasstromen die uit het bedrijf stromen – dat wil zeggen de kosten. Dit zijn bijvoorbeeld:
Afhankelijk van het bedrijf zijn er andere kosten. Bovenstaande lijst mag daarom niet als volledig worden beschouwd.
Hoe maak je een liquiditeitsplan?
Gedurende een bepaalde periode, bijvoorbeeld een maand, vergelijkt u de inkomsten met de uitgaven en bepaalt u het saldo door de uitgaven van de inkomsten af te trekken. Als het saldo negatief is, is er sprake van een liquiditeitstekort; als deze positief is, heeft u een liquiditeitsoverschot gegenereerd.
Dit principe kan worden toegepast op zowel de afgelopen maanden als de komende maanden. Als u nog nooit eerder aan liquiditeitsplanning heeft gedaan, moet u eerst naar uw inkomsten en uitgaven uit het verleden kijken. Dit laat terugkerende patronen zien. Deze zijn belangrijk bij het maken van de liquiditeitsplanning voor de komende maanden, omdat u alleen met geschatte waarden kunt werken.
Voor de initiële liquiditeitsplanning is het nuttig om kasstromen uit het verleden te controleren op de volgende patronen:
Voor de eenvoud groepeert u de inkomsten en uitgaven in verschillende categorieën en voert u vervolgens het totaal per categorie in een tabel in, bijvoorbeeld personeelskosten of klantbetalingen.
Het saldo wordt vervolgens van maand tot maand bepaald. Voer geschatte waarden in de tabel in voor toekomstige maanden. Het is belangrijk om een zo realistisch mogelijk beeld van de toekomst te schetsen. Als wordt verwacht dat de vraag van klanten zal afnemen, moet hiermee rekening worden gehouden met lagere inkomsten. Op deze manier kunnen mogelijke liquiditeitsknelpunten vooraf worden geïdentificeerd als er een aanhoudend liquiditeitstekort ontstaat.
Digitale tools voor beter overzicht en meer planningszekerheid
De verantwoordelijken of hun medewerkers doen de liquiditeitsplanning vaak in Excel. Dat is niet verkeerd, maar wel lastig. Bij deze procedure moeten alle zakelijke rekeningen worden bekeken en moeten de inkomsten en uitgaven per categorie in de Excel-tabel worden ingevoerd. Dit is tijdrovend en foutgevoelig.
Plannen is veel eenvoudiger met digitale tools die speciaal zijn ontworpen voor liquiditeitsbeheer. De liquiditeitsplanningsoftware Agicap synchroniseert bijvoorbeeld automatisch met de servers van de bank en haalt dagelijks alle transacties van de zakelijke rekeningen op en slaat deze op in de daarvoor bestemde categorieën. Medewerkers hoeven geen bedragen meer in te typen en op te tellen, maar beschikken met één druk op de knop over een dagelijks bijgewerkt overzicht Overzicht van liquiditeit .
Voor de planning kunnen verschillende liquiditeitsscenario’s worden gedefinieerd, die kunnen variëren van pessimistisch tot realistisch tot optimistisch. Dit betekent dat de verantwoordelijken het hele spectrum kunnen zien waarin de liquiditeit van bedrijven de komende maanden kan bewegen. Dit maakt het makkelijker om strategische beslissingen te nemen om eventueel een liquiditeitsknelpunt te voorkomen.
Conclusie: Liquiditeitsplanning is eenvoudig met de juiste tools
Liquiditeitsplanning speelt een belangrijke rol in de financiële planning van een bedrijf en helpt de kosten laag te houden en liquiditeitsknelpunten te voorkomen. Als u de planning zo eenvoudig mogelijk wilt maken, moet u software voor liquiditeitsbeheer gebruiken die routinetaken automatisch afhandelt. Hierdoor is de liquiditeitsplanning altijd up-to-date en beschikken de verantwoordelijken altijd over een goed onderbouwde database waarop zij belangrijke beslissingen kunnen nemen.
Over dr. Nirmalarajah Asokan:
dr. Nirmalarajah Asokan is Senior Content Marketing Manager bij Agicap in Berlijn. Hij is gespecialiseerd in liquiditeitsbeheer, cashflow en financiële planning. Momenteel is hij verantwoordelijk voor het bedenken, optimaliseren en implementeren van contentmarketing voor de liquiditeitsbeheertool Agicap.
