¿Tiene una tienda en línea como una pequeña empresa o como un trabajo a tiempo parcial? Lea aquí a qué debe prestar atención al contabilizar su tienda online y qué programas de contabilidad son los más adecuados para el comercio electrónico.
Tabla de contenido:
- Pequeñas empresas en el comercio electrónico
- Tiendas online de contabilidad
- Software de contabilidad para tiendas online
- Contabilidad de tiendas online con GetMyInvoices
Preguntas y respuestas sobre el tema de la contabilidad del comercio electrónico y las tiendas online
No todas las tiendas online son pequeñas empresas. La regulación para las pequeñas empresas depende únicamente de su facturación anual. Puedes gestionar tu comercio electrónico como pequeña empresa hasta un límite de 17.500 euros.
Para los pequeños empresarios o pequeñas empresas, una simple contabilidad con la declaración de excedentes de ingresos (EÜR) es suficiente para determinar los beneficios.
El mejor software de contabilidad para tiendas online es GetMyInvoices. El software automatiza toda la gestión de recibos y asigna de forma independiente los documentos a sus reservas. Esto le ahorra mucho tiempo y le permite concentrarse plenamente en su tienda online.
Los propietarios de pequeñas empresas con una tienda en línea están exentos de la contabilidad por partida doble. Sin embargo, están obligados a llevar registros y conservar recibos y facturas.
¡El comercio electrónico está en auge! Sólo en 2021, las ventas brutas del comercio electrónico en Alemania aumentaron un 19 por ciento en comparación con el año anterior, y la tendencia va en aumento. Al igual que en las tiendas reales, la contabilidad es un área importante de actividad comercial para los fundadores de una tienda online en Etsy, Shopify and Co. Pero tenga cuidado: la contabilidad de las tiendas online suele ser mucho más compleja que en las tiendas físicas y hay algunas características especiales a tener en cuenta.
¿Qué es una pequeña empresa en el comercio electrónico?
El término comercio electrónico o comercio electrónico significa en alemán “comercio electrónico” o “comercio en línea”. Se trata de la compra y venta digital de productos y servicios a través de Internet.
Cualquiera que tenga una tienda online ha registrado una empresa y tiene que pagar impuestos a final de año. Hay tres tipos de impuestos que se pueden aplicar a una tienda online:
- Impuesto sobre la renta
- Impuesto comercial
- impuesto al valor agregado
Propietario de un pequeño negocio de una tienda online puede estar exento del impuesto sobre las ventas. La aplicación de la normativa para pequeñas empresas a su caso depende únicamente del volumen de negocios anual de su empresa.
La elección de ser propietario de una pequeña empresa o no solo está disponible para aquellos que, según el artículo 19 de la UStG (Ley del Impuesto sobre las Ventas), hayan alcanzado un volumen de negocios anual de no más de 22.000 euros en el año natural anterior y no tengan probabilidades de ganar más de 50.000 euros en el año natural en curso. En términos prácticos, esto significa que no tiene que cobrar ni pagar impuestos sobre las ventas. La legislatura promulgó la norma para las pequeñas empresas con el fin de proporcionar alivio fiscal y burocrático a los fundadores que generan pocos ingresos con sus negocios.
** Así aplicas la normativa para pequeñas empresas en tu tienda online**
Tan pronto como decida trabajar por cuenta propia y lo informe a la oficina de impuestos, Puede aprovechar la regulación para pequeñas empresas. Por lo tanto, eres libre de elegir si quieres pagar el impuesto sobre las ventas o no, siempre que no superes el volumen de negocios anual mencionado anteriormente.
Si elige la regla para pequeñas empresas, debe tener una en cada factura. Añadir nota que están buscando Artículo 19 de la UStG no contiene impuesto sobre las ventas.
Contabilidad en el comercio electrónico
Como ocurre con cualquier otra empresa, en la contabilidad de las tiendas online se aplica el principio férreo: ¡No se pueden realizar reservas sin recibo! Esto significa que por cada venta tienes que hacer una. La factura emisión, recibos sobre ganancia y gestionar completamente los gastos y almacenarlos para la oficina de impuestos durante diez años. En una tienda online para pequeñas empresas como Etsy o Shopify, los siguientes documentos son los más comunes:
- Facturas salientes: Cualquier factura que envíe a sus clientes después de la compra de un producto.
- Facturas entrantes: Cualquier factura que pague por productos o servicios relacionados con su tienda en línea que constituya un gasto para usted.
- **Recibos bancarios: **Todos los documentos que muestren el historial de reservas, como extractos bancarios o extractos de PayPal.
Lo mejor es recopilar y archivar estos documentos digitalmente. También tienes que calcular tu beneficio al final del año para poder pagar correctamente el impuesto sobre la renta a la oficina de impuestos. También en este caso, su volumen de negocios anual decide qué método utilizar para calcular su beneficio anual: ya sea con el cálculo del exceso de ingresos (EÜR) o con la contabilidad por partida doble.
Contabilidad como propietario de una pequeña empresa para tiendas online
Independientemente de si sólo vende unos pocos productos al año o si sólo gestiona su tienda online como trabajo a tiempo parcial: la oficina de impuestos siempre exige una visión precisa de todos los ingresos y gastos. Para una pequeña empresa, suele ser suficiente una simple contabilidad del comercio en línea.
La base para ello es la declaración de ingresos y excedentes, con la que se calculan los beneficios de su tienda al final del año. La base jurídica del EÜR es esta Ley del impuesto sobre la renta, artículo 4, apartado 3 .
Puede utilizar el EÜR en estas condiciones:
- Su tienda online no está inscrita en el registro mercantil. Esto se aplica a ambos Propietario único así como para la GbR. Por lo tanto, una GmbH, una UG o incluso una AG no pueden aplicar el EÜR.
- Tus ingresos no superan los 600.000 euros al año
- Tu beneficio anual no supera los 600.000 euros
- Ellos son Trabajador autónomo según el artículo 18 EStG . No importa cuán altas sean sus ganancias y sus ventas.
Contabilidad por partida doble para tiendas online
Si los requisitos descritos anteriormente no se aplican a su tienda online, está obligado a llevar libros de doble entrada. Para ello, debe crear un balance al final del año para determinar sus ganancias. Puede obtener más información en nuestro artículo de guía detallada. todo lo que necesitas saber sobre la contabilidad por partida doble .
**Software de contabilidad para tiendas online **
En comparación con el comercio minorista tradicional, las transacciones comerciales en el comercio electrónico son significativamente más complejas. El volumen de pedidos puede aumentar rápidamente y cada venta desencadena más procesos. También hay costos de embalaje y envío y se deben procesar devoluciones y notas de crédito. Además, deberá crear facturas y entregas, registrar cuentas por cobrar, Recordatorios y vuelva a reservarlo al recibir el pago.
Estas funciones son imprescindibles en un software de contabilidad para tiendas online:
En nuestra opinión, un software de contabilidad potente para tiendas online es fundamental. Pero, ¿qué debería poder hacer el software de contabilidad para el comercio electrónico?
- Procese de forma fiable un gran número de reservas en el menor tiempo posible
- Intuitivo y fácil de usar
- Reconocer, gestionar y asignar recibos a las reservas automáticamente
- Sincronización con correo electrónico empresarial y otros portales online.
- Recibos que cumplen con el RGPD y en el mejor de los casos archivar digitalmente
- Conexión a su sistema de tienda en línea y otro software de contabilidad a través de interfaces
- Interfaz DATEV e interfaz en línea para asesores fiscales y oficinas tributarias
