Le e-commerce en tant que petite entreprise : comptabilité pour Shopify, Etsy & Co.

Gérez-vous une boutique en ligne en tant que petite entreprise ou à temps partiel ? Lisez ici ce à quoi vous devez faire attention lors de la comptabilité de votre boutique en ligne et quels programmes de comptabilité sont les mieux adaptés au commerce électronique.

Table des matières:

1. Petite entreprise dans le commerce électronique
2. Boutiques en ligne de comptabilité
3. Logiciel de comptabilité pour boutiques en ligne
4. Comptabilité des boutiques en ligne avec GetMyInvoices

Questions et réponses sur le thème de la comptabilité pour le commerce électronique et les boutiques en ligne

Le e-commerce est en plein essor ! Rien qu’en 2021, les ventes brutes du commerce électronique en Allemagne ont augmenté de 19 % par rapport à l’année précédente - et la tendance est à la hausse. Comme dans les magasins physiques, la comptabilité est un domaine d’activité important pour les fondateurs d’une boutique en ligne sur Etsy, Shopify and Co. Mais attention : la comptabilité des boutiques en ligne est souvent beaucoup plus complexe que celle des magasins physiques et certaines particularités doivent être prises en compte.

Qu’est-ce qu’une petite entreprise dans le e-commerce ?

Le terme e-commerce ou commerce électronique signifie « commerce électronique » ou « commerce en ligne » en allemand. Cela implique l’achat et la vente numériques de produits et de services sur Internet.

Quiconque gère une boutique en ligne a enregistré une entreprise et doit payer des impôts à la fin de l’année. Il existe trois types de taxes qui peuvent s’appliquer à une boutique en ligne :

• Impôt sur le revenu
• Taxe commerciale
• taxe sur la valeur ajoutée

Patron de PME d’une boutique en ligne peuvent être exonérés de la taxe de vente. L’application ou non de la réglementation relative aux petites entreprises dépend uniquement de votre chiffre d’affaires annuel.

Le choix d’être ou non propriétaire d’une petite entreprise n’est disponible que pour ceux qui, selon l’article 19 de l’UStG (loi sur la taxe sur les ventes), ont réalisé un chiffre d’affaires annuel d’au plus 22 000 euros au cours de l’année civile précédente et qui ne gagneront probablement pas plus de 22 000 euros. 50 000 euros dans l’année civile en cours. Concrètement, cela signifie que vous n’avez pas à collecter ni à payer de taxe de vente. Le législateur a adopté la règle des petites entreprises afin d’accorder un allègement fiscal et bureaucratique aux fondateurs qui génèrent peu de chiffre d’affaires avec leur entreprise.

** Voici comment appliquer la réglementation relative aux petites entreprises pour votre boutique en ligne**

Dès que vous décidez de devenir indépendant et que vous le déclarez au bureau des impôts, Vous pouvez profiter de la réglementation des petites entreprises. Vous êtes donc libre de choisir si vous souhaitez ou non payer la taxe sur les ventes, à condition de ne pas dépasser le chiffre d’affaires annuel mentionné ci-dessus.

Si vous choisissez la règle des petites entreprises, vous devez en avoir une sur chaque facture. Ajouter une note qu’ils recherchent § 19 UStG ne contient pas de taxe de vente.

Comptabilité dans le e-commerce

Comme pour toute autre entreprise, le principe de fer s’applique à la comptabilité des boutiques en ligne : pas de réservation sans reçu ! Cela signifie que pour chaque vente, vous devez en réaliser une La facture émission, reçus sur revenu et gérer entièrement les dépenses et les conserver pour le bureau des impôts pendant dix ans. Dans une boutique en ligne pour petite entreprise telle qu’Etsy ou Shopify, les documents suivants sont les plus courants :

• Factures sortantes : Toutes les factures que vous envoyez à vos clients après l’achat d’un produit.
• Factures entrantes : Toutes les factures que vous payez pour des produits ou services liés à votre boutique en ligne et qui constituent une dépense pour vous.
• **Reçus bancaires : **Tous les documents montrant l’historique des réservations, tels que les relevés bancaires ou les relevés PayPal.

Il est préférable de collecter et d’archiver ces documents sous forme numérique. Vous devez également calculer votre bénéfice à la fin de l’année afin de payer correctement l’impôt sur le revenu au bureau des impôts. Ici aussi, c’est votre chiffre d’affaires annuel qui détermine la méthode que vous utilisez pour calculer votre bénéfice annuel : soit avec le calcul de l’excédent de revenus (EÜR), soit avec la comptabilité en partie double.

Comptabilité en tant que propriétaire de petite entreprise pour les boutiques en ligne

Que vous ne vendiez que quelques produits par an ou que vous exploitiez votre boutique en ligne uniquement à temps partiel : l’administration fiscale exige toujours un aperçu précis de tous les revenus et dépenses. Pour une petite entreprise, une simple comptabilité du commerce en ligne est généralement suffisante.

La base pour cela est le relevé des revenus et des excédents, que vous utilisez pour calculer le bénéfice de votre magasin à la fin de l’année. La base juridique de l’EÜR est la suivante Loi de l’impôt sur le revenu, article 4, paragraphe 3 .

Vous pouvez utiliser l’EÜR dans ces conditions :

• Votre boutique en ligne n’est pas inscrite au registre du commerce. Cela s’applique aux deux Propriétaire unique ainsi que pour la GbR. Une GmbH, une UG ou même une AG ne peuvent donc pas appliquer l’EÜR.
• Vos revenus ne dépassent pas 600 000 euros par an
• Votre bénéfice annuel ne dépasse pas 600 000 euros
• Ils sont Freelance selon l’article 18 EStG . Peu importe le niveau de vos bénéfices et de vos ventes.

Comptabilité en partie double pour les boutiques en ligne

Si les exigences décrites ci-dessus ne s’appliquent pas à votre boutique en ligne, vous êtes obligé de tenir des livres en partie double. Pour ce faire, vous devez créer un bilan en fin d’année pour déterminer votre bénéfice. Vous pouvez en savoir plus dans notre article de guide détaillé tout ce que vous devez savoir sur la comptabilité en partie double .

**Logiciel de comptabilité pour boutiques en ligne **

Par rapport au commerce de détail physique, les transactions commerciales dans le commerce électronique sont nettement plus complexes. Le volume des commandes peut augmenter rapidement et chaque vente déclenche davantage de processus. Il y a également des frais d’emballage et d’expédition et les retours et notes de crédit doivent être traités. De plus, vous devez créer les factures et les livraisons, enregistrer les créances, Rappels et réservez à nouveau dès réception du paiement.

Ces fonctions sont essentielles dans les logiciels de comptabilité pour boutiques en ligne :

À notre avis, un logiciel de comptabilité puissant pour les boutiques en ligne est essentiel. Mais que devrait être capable de faire un logiciel de comptabilité pour le commerce électronique ?

• Traitez de manière fiable un grand nombre de réservations dans les plus brefs délais
• Intuitif et facile à utiliser
• Reconnaître, gérer et attribuer automatiquement des reçus aux réservations
• Synchronisation avec la messagerie professionnelle et d’autres portails en ligne
• Reçus conformes au RGPD et dans le meilleur des cas archiver numériquement
• Connexion à votre système de boutique en ligne et à d’autres logiciels de comptabilité via des interfaces
• Interface DATEV et interface en ligne pour les conseillers fiscaux et les bureaux des impôts