De Belastingaangifte voor zelfstandigen is voor velen een uitdaging. Als zelfstandige bent u wettelijk verplicht er een te hebben Aangifte inkomstenbelasting weggeven. Voor de meeste freelancers is dit onderdeel een vervelende klus die alleen maar onnodige inspanning en veel zenuwen oplevert.
Om ervoor te zorgen dat jou zoiets niet overkomt, vertellen we je dit in dit artikel de 7 meest gemaakte fouten bij het indienen van belastingaangiften voor zelfstandigen.
Inhoudsopgave:
- Laat de deadline voorbijgaan
- Bij de belastingaangifte zelfstandigen ontbreken documenten
- Onjuist declareren en boeken van onkosten
- Onjuiste classificatie van verzekeringskosten
- Privé- en zakelijke kosten door elkaar halen
- Voorschotten te laag
- Een ongunstige rechtsvorm
Fout #1: Toestaan dat de deadline verstrijkt
Sinds 2019 is de deadline gewijzigd, zodat u uw aangifte zelfstandigenbelasting vóór 31 juli van het daaropvolgende jaar moet indienen. Veel mensen lijken dit echter nog niet te weten of vinden het niet zo belangrijk. Feit is: dit is een van de typische fouten die veel zelfstandigen jaar na jaar maken.
Sommige mensen hebben niets met deadlines en zijn van mening: één of twee maanden later inleveren, wat maakt het uit? Deze opvatting is echter fundamenteel verkeerd, omdat er boetes kunnen worden opgelegd als er een waarschuwing wordt afgegeven door de Belastingdienst.Bovendien neemt het risico toe dat een belastingaanslag in uw nadeel zal uitvallen.
Als u geen tijd heeft om uw aangifte inkomstenbelasting op tijd op te stellen en in te dienen, zijn er twee mogelijkheden:
- U huurt een belastingadviseur in die als onderdeel van zijn werk uw aangifte inkomstenbelasting doet. De deadline wordt dan automatisch verlengd tot 31 december.
- Als alternatief kunt u een verlenging van de deadline aanvragen. Dit moet echter vroegtijdig gebeuren en goed gemotiveerd worden. Wanneer je een verhoogde werkdruk hebt en de stress in de fase aantoonbaar hoger is, is verlenging mogelijk.
Fout #2: Er ontbreken documenten in de zelfstandigenaangifte
Een vrij nieuwe regelgeving die bij veel zelfstandigen nog niet helemaal aangeslagen lijkt te zijn – we hebben het over het bewijsmateriaal. U hoeft niet meer alle uitgavenbewijzen in te dienen.
Maar: De kosten die u declareert, moet u te allen tijde kunnen aantonen in uw belastingaangifte.
Als de Belastingdienst in het kader van de toetsing om aanvullende bewijsstukken vraagt, kunt u de kosten alleen declareren als u deze dienovereenkomstig overlegt.
Fout #3: Kosten onjuist declareren en invoeren
Er zijn verschillende categorieën en posten binnen de zelfstandigenaangifte. Het is belangrijk om hier onderscheid in te maken, omdat je je uitgaven hier correct in moet verdelen.
Veel mensen maken de toewijzing echter op het laatste moment en voeren de kosten op de verkeerde plaats in. De Belastingdienst toont hier geen nachtvisie en bestraft fouten direct door ze te verwijderen.
Een zekere zorgvuldigheid is dus geboden, zeker bij het zelf invullen van de zelfstandigenaangifte. Om te voorkomen dat u zo’n fout overkomt en u geen kosten kwijtscheldt, zorg er dan voor dat u uw uitgaven correct aangeeft!
Fout #4: Onjuiste classificatie van verzekeringskosten
De gemaakte kosten, zoals een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering, kunt u aftrekken van uw belastingen. Maar: Er is voor deze uitgaven meer dan één plek in de belastingaangifte en daarom is zorgvuldigheid weer essentieel.
Veel zelfstandigen worden geconfronteerd met enorme kosten. Simpelweg omdat de kosten voor de verzekering verkeerd zijn toegerekend en niet correct zijn geboekt.
Naast bedrijfsaansprakelijkheid etc. kan dat ook Voorzorgskosten druppel. U kunt dus de kosten van de pensioenvoorziening als kosten declareren, evenals de zorg- en verpleegverzekeringsartikelen.
Fout #5: Privé- en zakelijke kosten door elkaar gehaald
De klassieke fout: wat wordt bedoeld is het door elkaar halen van de items. Veel zelfstandigen maken de fout om zogenaamd zakelijke zaken te vermelden die uiteindelijk privé van aard zijn.
Om misclassificatie te voorkomen is een gescheiden boekhouding van belang. Gebruik een aparte rekening voor zakelijke spullen en een aparte voor privé! Dit voorkomt dat deze mengsels überhaupt voorkomen.
Feit is: uw exploitatiekosten zijn volledig fiscaal aftrekbaar. In sommige gevallen is dit echter niet eenvoudig. Als je bijvoorbeeld contentmaker bent en over sport schrijft, mag je zeker je studie aftrekken – maar alleen als je aan alle noodzakelijke eisen voldoet.
Hetzelfde geldt voor zelfstandig ondernemerschap in de ambachtelijke sector. Natuurlijk kunt u klantenritten maken in uw privéauto, maar alleen met 30 cent per kilometer.Bovendien is de Belastingdienst, zeker hier, kieskeurig; zij verlangt duidelijke documentatie – waarin de reizen strikt gedocumenteerd zijn.
Hetzelfde geldt hier:Als u zelf de zelfstandigenbelastingaangifte doet of in ieder geval opstelt, geef uzelf dan voldoende tijd en investeer drie tot vier uur meer. Het is de moeite waard!
Fout #6: Voorschotten te laag
Een vaak onderschatte fout die veel zelfstandigen uiteindelijk duur komt te staan, is het stellen van te lage voorschotten. Heel wat mensen plannen hun jaar nogal onzeker en betalen bewust minder in het kwartaal, waarbij ze er de voorkeur aan geven het grootste deel van het bedrag aan het einde van het examen te betalen.
Veel freelancers stellen hun kwartaalbetalingen zelfs op 0 euro en zijn aan het eind verrast als de grote rekening komt – en komen in de problemen.
Fout #7: Een ongunstige rechtsvorm
Last but not least, en dit is een even ernstige fout, kiezen veel zelfstandigen voor een suboptimale rechtsvorm.
Veel zzp’ers richten een RUG of GmbH op omdat ze meer ernst lijken uit te stralen. Feit is echter dat een dergelijke rechtsvorm tot fiscale nadelen kan leiden.Neem daarom de tijd en bedenk goed welke rechtsvorm het beste bij u past.
